Beratung und Erbschaftsplanung

• Umfassende Planung für eine Familie mit minderjährigen Kindern: Erstellen von Ehevertrag (Vorschlagszuweisung) und Testamenten (Meistbegünstigung Ehepartner mit Teilungsvorschriften betr. Mobiliar und Wohneigentum zu Gunsten des Ehepartners), Schreiben an Vormundschaftsbehörde für Wunschvormund bei Todesfall beider Elternteile und Minderjährigkeit Kinder, Information an die Gemeinde sowie Erstellen von Patientenverfügungen und Vorsorgeaufträgen für beide Elternteile

• Erbrechtliche Beratung eines kinderlosen Ehepaares mit diversen Firmenbeteiligungen und Immobilien – Vererbung Vermögen, Vermächtnisse an Patenkinder sowie gemeinnützige Vergabungen

• Beratung eines Konkubinatspaares betreffend bestmögliche gegenseitige finanzielle Absicherung (Konkubinatsvertrag, Testamente, Lebensversicherungen, Registrierung bei Pensionskasse)

• Empfehlungen an eine ältere Witwe betreffend Vergabungen zu Lebzeiten und mittels Errichtung eines Testaments auf den Tod hin an gemeinnützige Institutionen; testamentarisches Festhalten diverser Auflagen und Bedingungen betreffend Verkauf ihrer Liegenschaft und Versteigerung ihrer Kunstsammlung

• Testamentsberatung für Ehegatten, welche beide zum zweiten Mal verheiratet sind und in einer Patchwork-Familie leben – legale Steueroptimierung mit Vor- und Nacherbeneinsetzung; Erreichen der Endsituation, dass die Vermögenswerte in der jeweiligen Ursprungsfamilie bleiben und gerecht an die Nachkommen übertragen werden können

• Aufsetzen eines Vorsorgeauftrages für eine ältere Person, welche im Begriffe ist, dement zu werden, in Kombination mit einer neuen Patientenverfügung sowie erbrechtlichen Vorkehrungen (Testament)

Erbenvertretungen und Testaments-/Willensvollstreckung

• Vertretung einer Erbengemeinschaft und Durchführung der Erbteilung mit Zuteilung einer Liegenschaft im Ausland, Verteilung von Münzensammlung, wertvollen Bildern und Schmuck

• Beratung von Schweizer Erben in einem Nachlass mit Bezug zu Spanien (Liegenschaft in Südspanien), Nachholen der nicht erfolgten güterrechtlichen Auseinandersetzung nach früherer Scheidung des Erblassers, Verkauf der Liegenschaft und letztlich Verteilung der Erbschaft unter allen Erben

• Willensvollstreckung über vier Jahre hinweg inklusive Verkauf von altem Bauernhaus und separatem Bauland, Verhandlungen mit Steueramt wegen viel zu hoher Erbschaftssteuer für die 7 jungen Miterben und Abschluss der Teilung

• Durchführung einer einfachen, kurzen Willensvollstreckung mit Übertragung des bisher gemeinsamen Hauses ins Alleineigentum der Witwe sowie Auszahlung von Vermächtnissen an Patenkinder und Grosskinder

Internationale Sachverhalte

• Vertretung mehrerer Auslandschweizer mit Immobilienbesitz in der Schweiz und Erledigung der Steuerdeklarationen für deren beschränkte Steuerpflicht in der Schweiz

• Unterstützung einer Erbengemeinschaft bei der Verteilung der ausländischen Immobilien im Rahmen der Vorbereitung und Durchführung der Erbteilung

• Vertretung einer ausländischen Stiftung zur Auffindung einer Begünstigten im Ausland inklusive Abklärung der Lebensumstände, des Finanzbedarfs, der beruflichen Situation und künftigen Plänen sowie zu steuerlichen Abklärungen, Empfehlungsschreiben Rentenzahlungen an Begünstigte oder Kapitalabfindung

• Erstellung und Überwachung einer internationalen Trust-Struktur für einen Grossunternehmer zur Nachfolgeregelung (reibungslose Übergabe an die 3 Kinder bei Tod) mit verschiedenen weltweit tätigen Familien-Unternehmen (Hotels, Immobilienfirmen) und zur Konsolidierung dieser Vermögenswerte zu Lebzeiten

• Beratung und Umsetzung komplexer, internationaler Nachfolgeplanungs-Strukturen für zwei bekannte Sportler

Steuern und Immobilien

• Langjährige Begleitung und Vertretung von Familien und Einzelpersonen in Steuersachen: jährliches Erstellen der ordentlichen Steuererklärung (vorwiegend bei Besitz von Immobilien im In- und Ausland) und Kontrolle der Einschätzungsentscheide/Veranlagungsverfügungen mit allfälligen Einspracheverfahren

• Übertragung eines Hauses zu Lebzeiten (im Sinne eines Erbvorbezugs) auf einen der Nachkommen mittels sehr detaillierten Vertrages; bei der Aufsetzung dieses Vertrags wurden ein Rückkaufsrecht für die Eltern sowie ein Vorkaufs- und Gewinnanteilsrecht für die Geschwister mit spezifischer Ermittlung des dannzumaligen möglichen Gewinns unter Berücksichtigung der künftigen Investitionen in die Immobilie, Grundstückgewinnsteuern und Besitzesdauer vereinbart. Hinzu kam die Einigung über die aktuelle Bewertung der Immobilie und deren Anerkennung, was künftig wichtig sein wird für die Ausgleichungspflicht des Bruders gegenüber seinen Geschwistern beim Ableben der Eltern.

• Mehrmalige Durchführung des Verkaufs einer Immobilie (Bauland, Land mit einem Abbruchobjekt, ein Rebberg, eine Wohnung im Stockwerkeigentum sowie ein Ladenlokal im Stockwerkeigentum etc.), jeweils mit umfassender Beratung, Erstellen der Verkaufsdokumentation, teilweiser Durchführung eines mehrstufigen Bieterverfahrens mit Verkauf an den Meistbietenden, Erstellen des Kaufvertrags und Begleitung bei der öffentlichen Beurkundung sowie Abwicklung des Grundstückgewinnsteuerverfahrens